Reforma Tributária no Protheus: o que sua empresa precisa fazer agora para não ter nota rejeitada

A Reforma Tributária deixou de ser assunto de futuro. Ela já está dentro da sua emissão de nota fiscal — e o seu ERP precisa estar pronto para lidar com isso hoje, não quando o prazo apertar.

Com a Emenda Constitucional nº 132/2023 e a Lei Complementar nº 214/2025, o Brasil começou a substituir tributos como ICMS, PIS e Cofins por um novo modelo: o IBS (Imposto sobre Bens e Serviços), a CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) e o IS (Imposto Seletivo). Na prática, isso muda a estrutura da nota fiscal eletrônica — e é aí que entra a peça técnica que a sua operação não pode ignorar: a Nota Técnica 2025.002.

O que a Nota Técnica 2025.002 muda na sua nota fiscal

A NT 2025.002 é o documento que adapta o layout da NF-e (modelo 55) e da NFC-e (modelo 65) ao novo modelo tributário. Ela cria novos grupos e campos para informar IBS, CBS e IS, introduz a classificação tributária (cClassTrib) e traz um conjunto de regras de validação que a SEFAZ passa a aplicar sobre esses dados.

Em outras palavras: a nota fiscal que a sua empresa emite ganhou campos novos e regras novas. Se esses campos não forem preenchidos e calculados corretamente, a nota pode ser rejeitada — e nota rejeitada é operação parada, faturamento travado e cliente esperando.

Vale registrar que essa nota técnica vem sendo publicada em versões sucessivas (1.10, 1.20, 1.30 e adiante), cada uma ajustando regras, prazos e detalhes de layout. Isso não é um evento único: é um processo em evolução constante — o que reforça por que manter o sistema atualizado é uma tarefa contínua, e não um "resolvi uma vez e esqueci".

Os prazos: por que "agora" é a palavra-chave

O ponto que mais gera confusão é o cronograma, então vale deixar claro:

Durante 2025, o preenchimento dos campos de IBS e CBS foi tratado como facultativo, com as validações aplicadas apenas quando os campos fossem informados. A partir de 2026, a lógica muda: para contribuintes do regime normal, informar IBS e CBS passa a ser obrigatório pela legislação, e as regras de validação entram em vigor. Já para empresas do Simples Nacional, MEI e regime monofásico, a obrigatoriedade está prevista para 2027.

Ou seja: para a maioria das empresas do regime normal, esse não é mais um tema de planejamento — é um tema de execução.

A armadilha da "flexibilização"

Aqui mora um risco que passa despercebido. Para reduzir o volume de rejeições nos primeiros meses da transição, uma versão da nota técnica flexibilizou temporariamente algumas validações — em certos casos, a nota não é rejeitada mesmo sem os campos preenchidos.

Isso soa como alívio, mas é uma armadilha perigosa se mal interpretada: flexibilização não é dispensa. A obrigação legal de calcular e destacar IBS e CBS continua valendo. A empresa que aproveitar a folga técnica para não se adequar apenas empurra o problema para frente — e corre o risco de multas e cobranças retroativas do Fisco quando a régua apertar.

O recado é simples: só porque a nota "passou" não significa que ela está correta. E o que está errado hoje vira passivo amanhã.

O que isso significa para quem usa Protheus

Se a sua empresa emite notas pelo Protheus, duas coisas precisam acontecer — e as duas exigem cuidado:

1. Manter o ambiente atualizado. A TOTVS libera pacotes, patches e atualizações para as diferentes versões do Protheus (como as linhas 12.1.2310, 2410 e 2510) para contemplar cada versão da nota técnica. Sem essas atualizações, o sistema simplesmente não gera a nota no novo padrão. E como as versões da NT continuam saindo, esse acompanhamento é permanente.

2. Configurar o cálculo corretamente. Atualizar o pacote é só metade do caminho. A outra metade — e a mais delicada — é configurar o cálculo e o destaque de IBS e CBS de acordo com a realidade da sua operação: classificação tributária correta, regras de cálculo, tratamento de devoluções, transferências entre filiais, operações incentivadas e por aí vai. É nessa configuração que a maioria dos problemas reais aparece.

A diferença entre uma empresa tranquila e uma empresa em apuros, nos próximos meses, vai estar exatamente aí: não em "ter o Protheus", mas em ter o Protheus atualizado e configurado do jeito certo.

Onde a Ascendra entra

Reforma Tributária não é um projeto para resolver no susto, na véspera de um prazo, com a nota já sendo rejeitada. É um trabalho de adequação que combina conhecimento fiscal, domínio do Protheus e acompanhamento contínuo das mudanças que ainda estão por vir.

Como parceira TOTVS, a Ascendra ajuda sua empresa a atravessar essa transição com segurança: mantendo o ambiente Protheus atualizado às notas técnicas, configurando corretamente o cálculo de IBS e CBS para a sua operação e garantindo que a emissão siga funcionando sem rejeições — hoje e conforme as regras evoluem.

O melhor momento para se adequar não é quando a nota é recusada. É antes.

Sua operação no Protheus já está preparada para a Reforma Tributária? Fale com a Ascendra e faça essa verificação antes que o prazo (ou uma rejeição) faça por você.